2024年8月19日，最高人民法院、最高人民檢察院聯(lián)合舉行新聞發(fā)布會，發(fā)布“兩高”《關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》，自2024年8月20日起施行。

1. 洗錢刑事案件的情況和特點(diǎn)

      洗錢刑事案件數(shù)量持續(xù)上升

三年來，全國法院一審審結(jié)洗錢罪（刑法第191條）刑事案件共計2406件2978人，自洗錢犯罪案件逐年增加，打擊治理洗錢犯罪活動取得重要階段性成效。

洗錢上游犯罪類型相對集中

據(jù)不完全統(tǒng)計，在2022年-2023年一審審結(jié)洗錢案件中，洗錢上游犯罪主要集中在毒品犯罪、貪污賄賂犯罪、金融犯罪，占比超過八成。

洗錢手段復(fù)雜多變、不斷翻新

隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的廣泛應(yīng)用，洗錢手法也不斷翻新升級，虛擬幣、游戲幣、“跑分平臺”、直播打賞等成為新型洗錢載體和方式，呈現(xiàn)更加復(fù)雜和隱蔽的“網(wǎng)絡(luò)化”、“鏈條化”特征。

2. 司法解釋重點(diǎn)

      明確“自洗錢”犯罪認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

為掩飾、隱瞞本人實施刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，實施該條第一款規(guī)定的洗錢行為的。

明確“他洗錢”犯罪主觀認(rèn)識的審查認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

認(rèn)定“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”，應(yīng)當(dāng)根據(jù)行為人所接觸、接收的信息，經(jīng)手他人犯罪所得及其收益的情況，犯罪所得及其收益的種類、數(shù)額，犯罪所得及其收益的轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換方式，交易行為、資金賬戶等異常情況，結(jié)合行為人職業(yè)經(jīng)歷、與上游犯罪人員之間的關(guān)系以及其供述和辯解，同案人指證和證人證言等情況綜合審查判斷。有證據(jù)證明行為人確實不知道的除外。

明確洗錢罪“情節(jié)嚴(yán)重”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

洗錢數(shù)額在五百萬元以上的，且具有下列情形之一的：

（一）多次實施洗錢行為的；

（二）拒不配合財物追繳，致使贓款贓物無法追繳的；

（三）造成損失二百五十萬元以上的；

（四）造成其他嚴(yán)重后果的。

      明確將通過“虛擬資產(chǎn)”交易列為洗錢方式之一

根據(jù)最新司法解釋，通過“虛擬資產(chǎn)”交易、金融資產(chǎn)兌換方式，轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的，可以認(rèn)定為刑法第一百九十一條第一款第五項規(guī)定的“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”。

明確洗錢罪與其他犯罪的競合處罰原則

根據(jù)最新司法解釋，構(gòu)成洗錢罪，同時又構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的，依照洗錢罪定罪處罰；

構(gòu)成洗錢罪，同時又構(gòu)成窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒贓罪，非法經(jīng)營罪，妨害信用卡管理罪或者幫助恐怖活動罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。

       明確在上游犯罪事實成立前提下，不影響洗錢罪認(rèn)定的情形

（一）上游犯罪尚未依法裁判，但有證據(jù)證明確實存在的；

（二）有證據(jù)證明上游犯罪確實存在，因行為人逃匿未到案的；

（三）有證據(jù)證明上游犯罪確實存在，因行為人死亡等原因依法不予追究刑事責(zé)任的；

（四）有證據(jù)證明上游犯罪確實存在，但同時構(gòu)成其他犯罪而以其他罪名定罪處罰的。

      明確罰金數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)

犯洗錢罪，判處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金的，判處一萬元以上罰金；判處五年以上十年以下有期徒刑的，并處二十萬元以上罰金。

明確從寬處罰的標(biāo)準(zhǔn)

行為人如實供述犯罪事實，認(rèn)罪悔罪，并積極配合追繳犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的，可以從輕處罰；犯罪情節(jié)輕微的，可以依法不起訴或者免予刑事處罰。

（來源：最高人民檢察院網(wǎng)上發(fā)布廳、最高人民法院公眾號）